数字货币也不是“法外之地” 同样需要金融合规

机工情报 2021年

（图片来源：摄图网）

作者|赵秋艳来源|机工情报（ID：jg-info）

2021年2月18日，位于美国亚特兰大的加密支付平台 BitPay 与美国财政部海外资产控制办公室（OFAC）就 2102 项明显违反制裁的指控达成和解。BitPay 将支付 507375 美元的罚款，OFAC 指控 BitPay 违反美国制裁法，允许克里米亚地区、古巴、朝鲜、苏丹、伊朗和叙利亚的个人利用其平台与美国人进行总额为 12.9 万美元的比特币交易。

违法事实是筛查不到位？

美国公司及众多国际化公司都通过最终用户筛查系统对交易对象进行筛查，涉及美国商务部、国务院、财政部相关“黑名单”。（详情见微信《美国的制裁手段到底有多少？》）

OFAC 认为，尽管 BitPay 对其直接客户（商家）是否被纳入 SDN 名单进行了筛查，并进行了尽职调查以确保客户不位于美国制裁区域，但未能筛查出买家的位置数据。实际上2017年以来，BitPay 已经获得买家的IP地址，但其交易流程审查程序未能全面分析买家识别信息和位置数据，导致位于克里米亚、古巴、朝鲜、伊朗、苏丹和叙利亚的买家可以使用 BitPay 从美国和其他地方的商家购买数字货币。

凭什么对数字货币平台罚款？

这与美国实行的经济制裁密切相关，美国通过商务部、财政部、国务院等部门对违反其国家安全和外交利益的国家（地区）实施货物限制、资产冻结等手段，尤其是美国财政部下属的 OFAC，通过各种金融制裁对资金链实施限制，此次制裁的原由为违反“美国对克里米亚地区相关个人资产冻结的行政令”、《古巴资产管制法规》、《朝鲜制裁法规》、《伊朗交易与制裁法规》、《苏丹制裁法规》、《叙利亚制裁法规》。值得注意的是，尽管美国已经于2018年撤销对苏丹的制裁，但此前违法问题仍在追溯范围内。

罚款额怎么算出来的？

根据目前通胀因素计算后，OFAC 民事罚款最高额为 619689816 美元，鉴于 BitPay 并未主动披露其违法行为，根据《经济制裁执法指南》，其基础罚款为 225.5 万美元，最终罚款 507375 美元。基于各种因素的考量：加重因素其一是 BitPay 尽管有足够多的筛查信息，但未全面履行制裁合规义务，导致受制裁区域的买家通过平台进行了五年之久的虚拟货币交易；其二是使受制裁区域个人受益 128582.61 美元。

从最终罚款和基础罚款之间的差距来看，OFAC 对 BitPay 给予了减轻处罚，即认可 BitPay 在合规方面所做的工作，如：

（1）自2013年开始执行制裁合规、尽职调查和客户筛查并于2014年以项目形式固定下来。（解读：可见，企业合规体系的重要性）

（2）在合规培训中向所有员工尤其是高级管理层明确禁止注册地来自制裁区域的客户。（解读：企业必须开展合规培训，且必须向每位员工告知合规的重要性）

（3）BitPay 为小企业，在违法行为之前五年并未获得 OFAC 的罚款或违法通知。（解读：OFAC 对于首次犯法的会给予从轻处罚）

（4）与 OFAC 合作调查违法情形。（解读：在接受 OFAC 调查时，“配合调查”很重要，可获从轻处罚）

（5）终止违法操作并同 IP 地址操作、物理和邮件地址核查、启动 BitPay ID 等措施确保不再犯。（解读：被处罚企业未来的合规举措需要“落地”）

（6）继续执行上述及其他合规承诺。

针对 BitPay 公司是 OFAC 再次对数据货币服务商实施的处罚，并强调数字货币服务公司应与所有金融服务提供商一样，了解制裁风险并采取必要措施减少违规风险，确保不参与 OFAC 制裁禁止的交易，并制定符合企业自身情况的制裁合规计划。

合规经营对企业十分重要（详见微信《合规！否则高管个人和企业都将坠入“陷阱”!!! 》），根据2019年的 OFAC 合规承诺框架，企业合规应包括至少五个基本组成部分：（1）管理承诺、（2）风险评估、（3）内部控制、（4）测试与审计、（5）培训。